“两高”发布最新司法解释：明确虚拟资产交易为洗钱犯罪认定标准

最高人民法院和最高人民检察院联合发布了《关于办理洗钱刑事案件适用法律若干问题的解释》，该解释将于2024年8月20日起施行。新闻发布会上，相关负责人表示将加大对洗钱犯罪的打击力度。洗钱犯罪与其他犯罪有着紧密联系，严重危害国家经济金融安全。根据最高人民法院的数据，全国法院一审审结洗钱罪刑事案件共计2406件2978人。

《解释》明确了“自洗钱”“他洗钱”犯罪的认定标准，并列举了情节严重的具体条件。随着互联网技术的广泛应用，洗钱手法不断升级，虚拟币、游戏币、直播打赏等成为新型洗钱载体和方式。地下钱庄已成为不法分子从事洗钱和资金转移的主要通道，而新型地下钱庄利用虚拟币、游戏币跨境转移资产，引发了新的更高打击要求。

在《解释》中，“虚拟资产”交易被列为洗钱方式之一，明确了通过“虚拟资产”交易、金融资产兑换方式，转移、转换犯罪所得及其收益的行为可以认定为掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。最高人民法院表示将依法从重从严惩处洗钱犯罪，加大对涉地下钱庄洗钱犯罪、虚拟币、游戏币等洗钱犯罪的打击力度。

今年上半年，全国检察机关起诉洗钱罪1391人，同比上升28.4%，继续保持对洗钱犯罪打击态势。最高人民检察院强调将持续加大反洗钱工作力度，为做好反洗钱金融行动特别工作组（FATF）对我国第五轮反洗钱国际评估工作贡献应有力量。